Qué autoriza un mandato SEPA
El mandato SEPA documenta el consentimiento del pagador para que el acreedor inicie adeudos a través de los proveedores de servicios de pago. Puede formalizarse en papel o electrónicamente. El European Payments Council publica información y modelos de referencia.
No es una factura ni un contrato que explique por sí solo qué servicio se vende. Para poder cobrar con orden necesitas relacionar tres cosas: el acuerdo comercial, la autorización de domiciliación y el importe concreto que vas a presentar.
Datos que debes comprobar en el formulario
| Dato | Comprobación práctica |
|---|---|
| Acreedor | Coincide con quien va a presentar los cobros y su identificador |
| Referencia del mandato | Permite localizar esa autorización sin confundirla con otras |
| Pagador y cuenta | Identidad y cuenta de cargo correctas; no usar datos copiados de otro cliente |
| Modalidad | Core o B2B, según el formulario y el acuerdo aplicables |
| Tipo de pago | Puntual o recurrente, coherente con el uso previsto |
| Fecha y firma | Consentimiento formalizado y evidencia recuperable |
La información española sobre el mandato explica la necesidad de una orden firmada y los elementos de los formatos adaptados a los esquemas. Evita construir un documento improvisado copiando solo el nombre y el IBAN de una factura.
Si el servicio lo contrata una sociedad y la cuenta corresponde a otra persona o entidad, aclara quién es el pagador y quién puede autorizar el cargo. No supongas que el contacto comercial tiene poderes para firmar por cualquier titular de cuenta.
Una ficha interna para encontrar cada autorización
Ejemplo ficticio para un cliente que paga mantenimiento mensual. La ficha no reproduce un mandato válido: es un índice que apunta al documento firmado y al procedimiento del proveedor.
| Campo | Ejemplo |
|---|---|
| Cliente | Taller Ejemplo, S. L. |
| Referencia interna | M-CLI-027 |
| Uso previsto | Cobros recurrentes del contrato de mantenimiento |
| Modalidad revisada | Core |
| Firma | Documento firmado el 20/10/2026, localizado en el expediente |
| Cuenta en el índice | Solo terminación 4321; dato completo en el sistema autorizado |
| Estado interno | Vigente; pendiente de revisar antes de cada lote |
Usa una referencia estable para enlazar autorización, cliente y órdenes de cobro. El nombre del archivo puede cambiar, pero el sistema debe permitir recuperar el documento correcto cuando el banco o el cliente lo soliciten.
No repitas datos bancarios completos en hojas que circulan entre personas que no los necesitan. La ficha de seguimiento puede mostrar una terminación de cuenta, mientras el dato íntegro permanece en el canal de cobro con acceso limitado.
Firma electrónica y evidencia del consentimiento
Una imagen de una firma pegada en un PDF no demuestra por sí sola cómo se obtuvo el consentimiento. Si utilizas un proceso electrónico, verifica con el proveedor qué evidencia conserva y cómo la relaciona con el contenido aceptado y la identidad del pagador.
Antes del primer cargo, realiza una prueba de recuperación: busca la referencia y abre la autorización completa. Comprueba que puedes distinguir la versión aceptada de un formulario vacío, una solicitud pendiente o un documento revocado.
- Documento o evidencia de autorización que corresponde al cliente.
- Fecha del consentimiento y modalidad de adeudo.
- Referencia que se enviará en las órdenes de cobro.
- Registro de modificaciones o revocaciones posteriores.
Qué hacer ante un cambio de cuenta o una baja
Si llega un correo con otro IBAN, confirma el cambio mediante un canal previamente conocido. Después aplica el procedimiento de modificación o nueva autorización que corresponda con el proveedor. No sobrescribas el dato y borres la evidencia anterior: necesitas explicar qué cuenta se usaba para cada cargo.
Cuando se comunica una revocación, identifica qué órdenes futuras están afectadas y si hay lotes ya presentados. Confirma con el proveedor cómo cancelarlos cuando todavía sea posible. El Banco de España explica los efectos temporales de la revocación.
Anular la autorización de domiciliación y dar de baja el servicio son gestiones diferentes. Aclara con el cliente si termina el contrato, cambia la forma de pago o solo se rechaza un cargo. Registra esa distinción para evitar tanto un cobro indebido como una factura olvidada.
Preguntas frecuentes.
¿El presupuesto firmado sirve automáticamente como mandato?
No lo des por hecho. La autorización de domiciliación debe cumplir los requisitos del esquema y del proveedor, aunque se gestione dentro del mismo proceso comercial.
¿Puedo usar un mandato puntual para seguir cobrando cada mes?
No debes tratar una autorización puntual como recurrente. Revisa el uso autorizado y formaliza correctamente los cobros posteriores.
¿Conservar solo el IBAN es suficiente?
No. Necesitas poder recuperar la autorización aplicable y sus cambios, además de los datos usados para tramitar el adeudo.
De entenderlo a probarlo.
Organiza la documentación de tus clientes y comprueba en la demo de Giratia cómo encaja el seguimiento de facturas. Gestiona los mandatos con tu proveedor de adeudos.
Probar la demo → Crear cuenta gratis →Sigue leyendo.
Fuentes.
- European Payments Council · Pautas de presentación del mandato SEPA
- SEPA España · Preguntas frecuentes sobre el mandato
- Banco de España · Autorización y revocación de adeudos
Información general: no sustituye el asesoramiento de tu gestoría para tu caso concreto.